الخدمات المصرفية السويسرية لغير المقيمين: مقارنة بين ثلاثة مسارات

لماذا سويسرا، والخدمات المصرفية أصبحت رقمية في كل مكان؟ بالنسبة إلى معظم عملائنا، يكمن الجواب في مزيج من الاستقرار السياسي، وقوة الفرنك، وتنوّع واسع في العملات والمنتجات الاستثمارية، ومصارف معتادة على عملاء يعيشون في بلدان أخرى. أما ما لم تعد سويسرا تقدّمه فهو السرية الضريبية — والمصرف المناسب يتوقف على ملفكم وأصولكم أكثر بكثير مما يتوقف على الصفة السويسرية.

هذا الدليل موجّه إلى المقيمين في أوروبا والشرق الأوسط ورابطة الدول المستقلة ممن يفكرون في فتح حساب سويسري في 2026. والتعرفات المذكورة هي التي نشرتها المصارف وقت إعداد هذا الدليل؛ تحقّقوا منها دائمًا قبل فتح الحساب.

المسارات الثلاثة في جدول واحد

المسار 1: المصارف الخاصة

المصارف الخاصة السويسرية — بأسماء مثل Pictet وLombard Odier وJulius Baer وUnion Bancaire Privée — هي ما يتبادر إلى أذهان معظم الناس. لا يعلن أيٌّ منها حدًا أدنى رسميًا لغير المقيمين، لكن أدلة القطاع تضع مستويات الدخول باستمرار بين CHF 500,000 وCHF 1 مليون، وأعلى من ذلك بكثير للعملاء القادمين من دول أو مهن يصنّفها المصرف عالية المخاطر.

رسوم المصارف الخاصة

تُحتسب الرسوم عادةً نسبةً من الأصول. وعلى سبيل المثال المنشور، تفرض تعرفة VP Bank السويسرية للعملاء الدوليين رسوم حفظ بنسبة 0.50% سنويًا على أول CHF 2 مليون، تنخفض إلى 0.35% فوق CHF 10 ملايين، إضافةً إلى رسم أساسي قدره CHF 100 شهريًا، و CHF 100 أخرى شهريًا للعملاء من خارج أسواقه المستهدفة. أما تفويضات الإدارة التقديرية فتكلّف عادةً نحو 0.9% إلى 1.3% سنويًا فوق رسوم الحفظ.

إجراءات القبول في المصارف الخاصة

توقّعوا السفر إلى سويسرا مرة واحدة على الأقل لإتمام إجراءات القبول، وتقديم ملف مفصّل عن مصدر الثروة. فالمصارف الخاصة تقرّر بشأن العلاقة ككل: من أنتم، وكيف جنيتم أموالكم، وبأي دول ترتبطون، وما إذا كانت أصولكم تبرّر جهد الامتثال.

المسار 2: المصارف الإلكترونية

المصارف الإلكترونية هي أسرع طريق إلى حساب سويسري. وهي مصارف سويسرية مرخّصة بالكامل، لكنها تُتمّ إجراءات القبول عن بُعد، وصُمّمت للخدمات المصرفية اليومية لا لإدارة الثروات.

Dukascopy: الخيار عن بُعد بالكامل

Dukascopy Bank يفتح الحسابات عبر التحقق من الهوية بالفيديو، وعادةً في اليوم نفسه. فتح الحساب مجاني، وقد يُطلب إيداع أول رمزي. ويوفّر أكثر من 20 عملة بأرقام IBAN منفصلة وبطاقة دفع. وثمة تفصيلان مهمان للعملاء الدوليين: فالعملاء المقيمون خارج الاتحاد الأوروبي ومنطقة شنغن والمملكة المتحدة قد يدفعون ما يصل إلى 1% على التحويلات الصادرة من الحساب متعدد العملات، كما تخضع التحويلات الواردة من أطراف ثالثة التي تتجاوز CHF 50,000 لرسم إضافي. ولا يقبل Dukascopy المقيمين في الولايات المتحدة وإيران وعدد من الدول الأخرى المدرجة.

PostFinance والمصارف الرقمية السويسرية

يفرض PostFinance على العملاء المقيمين في الخارج رسمًا إضافيًا قدره CHF 25 شهريًا لكل حساب، ونادرًا ما يفتح عمليًا حسابات جديدة لغير المقيمين ممن لا تربطهم صلة بسويسرا. أما المصارف الرقمية السويسرية فهي في الغالب خارج الحسابات: إذ يشترط neon الإقامة في سويسرا، بينما يقبل Yuh المقيمين في دول مختارة وفق شروط إضافية.

المسار 3: المصارف الاستثمارية

Swissquote، المدرج في بورصة SIX Swiss Exchange، هو المرجع في هذه الفئة: حساب مصرفي سويسري مرخّص مقترن بمنصة تداول للأسهم وصناديق ETF والفوركس والعملات المشفّرة. ويفتح الحسابات عبر الإنترنت أو بالتحقق من الهوية بالفيديو، بحد أدنى للإيداع الأول قدره CHF 500 أو EUR 500، وإثبات عنوان لا يزيد عمره على ستة أشهر.

تُحتسب رسوم الحفظ لديه فصليًا وبسقف محدد: من CHF 20 للفصل للمحافظ الصغيرة إلى حد أقصى قدره CHF 50، إضافةً إلى ضريبة القيمة المضافة. وبالنسبة إلى المستثمرين الذين يديرون استثماراتهم بأنفسهم، يجعله ذلك أرخص بكثير من المصرف الخاص — والمقابل أنكم تديرون استثماراتكم بأنفسكم.

وماذا عن UBS؟

بعد استحواذه على Credit Suisse، أصبح UBS أكبر مصرف في البلاد بفارق كبير، ولا يزال مفتوحًا أمام كثير من غير المقيمين — ولكن بثمن. فالعملاء الذين تبلغ أعمارهم 20 عامًا فأكثر والمقيمون خارج سويسرا وليختنشتاين يدفعون CHF 30 شهريًا، أو CHF 330 شهريًا مع الوصول إلى خدمات إدارة الثروات في الخارج، ما لم تتجاوز أرصدتهم CHF 250,000 (CHF 500,000 للفئة الأعلى) أو يستوفوا استثناءات أخرى. وقد أتمّ UBS نقل عملاء Credit Suisse السابقين في مارس 2026، وراجع خلال ذلك كثيرًا من العلاقات العابرة للحدود.

السرية والشفافية الضريبية اليوم

لا تزال السرية المصرفية السويسرية قائمة. فبموجب قانون المصارف، يُعدّ الإفصاح عن معلومات العملاء دون أساس قانوني جريمة جنائية. وما تغيّر هو أن السلطات الضريبية باتت تملك هذا الأساس القانوني.

• التبادل التلقائي للمعلومات (CRS). تتبادل سويسرا بيانات الحسابات مع أكثر من 100 دولة وإقليم. ويُبلغ مصرفكم عن الأرصدة والدخل إلى بلد إقامتكم الضريبية، استنادًا إلى الإقرار الذاتي الذي توقّعونه عند فتح الحساب.
• الشركاء غير المتبادلين. الإمارات وقطر والبحرين والكويت شركاء غير متبادلين بصفة دائمة: تتلقى سويسرا بياناتهم لكنها لا ترسل إليهم أي بيانات. ولذلك لا يُبلَّغ عن حسابات المقيمين ضريبيًا في الإمارات إلى الإمارات — لكن قد يُبلَّغ عنها في مكان آخر إن كنتم مقيمين ضريبيين في بلد آخر أيضًا.
• روسيا. علّقت سويسرا كل تبادل للمعلومات الضريبية مع روسيا في سبتمبر 2022، وإن كانت المصارف لا تزال تجمع البيانات.
• الولايات المتحدة. يُبلَّغ عن الأشخاص الأمريكيين بموجب FATCA، وكثير من المصارف السويسرية يرفض التعامل معهم أصلًا.

والنتيجة بسيطة: الحساب السويسري مكان لحفظ الأموال بأمان، لا لإخفائها. وإقامتكم الضريبية هي التي تحدد إلى أين يُبلَّغ عن الحساب، ولهذا نشرح كيف تعمل الإقامة الضريبية فعلًا قبل فتح الحسابات.

العقوبات: القاعدة الخاصة بالعملاء الروس

بموجب العقوبات السويسرية المعتمدة في 2022، لا يجوز للمصارف قبول ودائع تتجاوز CHF 100,000 لكل مصرف من المواطنين أو المقيمين أو الكيانات الروسية. ولا ينطبق هذا الحد على مواطني سويسرا أو الاتحاد الأوروبي، ولا على حاملي تصريح إقامة مؤقتة أو دائمة في سويسرا أو الاتحاد الأوروبي. وتقع الأوراق المالية المودعة لدى الحافظ خارج نطاق هذا الحد، في حين لا يُعفي جواز سفر دولة ثالثة — أمريكي أو بريطاني أو إسرائيلي مثلًا — حاملَه. ويسري نظام مماثل على بيلاروس. وعمليًا، يمكن للمواطن الروسي الحاصل على تصريح إقامة في الاتحاد الأوروبي التعامل مع المصارف السويسرية بشروط عادية، لكن عليه أن يتوقع أسئلة مفصّلة.

ما مدى أمان الأموال؟

تحظى الودائع لدى المصارف السويسرية بحماية نظام esisuisse حتى CHF 100,000 لكل عميل في كل مصرف، ويشمل ذلك العملاء المقيمين في الخارج بالشروط نفسها. أما الأوراق المالية المودعة لدى الحافظ فلا يغطيها النظام، لكنها مفصولة عن أصول المصرف وتظل ملكًا للعميل إذا تعثّر المصرف. وبالنسبة إلى الأرصدة الأكبر، فإن متانة المصرف نفسه — وتوزيع الأموال على عدة مؤسسات — أهم من الضمان.

الوثائق المطلوب تجهيزها

• جواز سفر ساري المفعول، وبطاقة هوية وطنية إن توفّرت؛
• إثبات عنوان لا يزيد عمره على ثلاثة إلى ستة أشهر؛
• إقرار ذاتي بالإقامة الضريبية ورقم تعريفكم الضريبي؛
• سيرة ذاتية أو ملف مهني يبيّن مصادر دخلكم؛
• إثبات مصدر الثروة — عقود البيع، والحسابات المالية للشركات، وكشوف توزيعات الأرباح، أو لحاملي العملات المشفّرة الملف الموصوف في توثيق الثروة المتأتية من العملات المشفّرة أمام المصرف؛
• للشركات: الوثائق التأسيسية، وإقرار المستفيد الحقيقي، ووصف للنشاط التجاري.

بموجب مدوّنة العناية الواجبة للمصارف السويسرية، يُجمَّد الحساب الذي تظل وثائقه ناقصة بعد ثلاثين يومًا من فتحه، وتُنهى العلاقة. جهّزوا ملفكم قبل التقديم.

لماذا ترفض المصارف السويسرية غير المقيمين

تندرج معظم حالات الرفض التي نصادفها ضمن فئات قليلة، ويمكن توقّعها جميعًا تقريبًا قبل تقديم الطلب:

• مخاطر البلد. يحتفظ كل مصرف بقائمته الخاصة للدول التي يخدمها، أو يتجنبها، أو لا يقبلها إلا فوق مستويات معينة من الأصول. والإقامة لا تقل أهمية عن الجنسية.
• ثروة غير مفسَّرة. رصيد لا يفسّره الملف — إرث دون وصية، أو بيع شركة دون العقد، أو عملات مشفّرة دون أثر موثّق — يوقف الإجراءات.
• عدم التوافق بين الملف ونوع الحساب. كثيرًا ما يُعاد توجيه صاحب مشروع صغير يطلب علاقة مصرفية خاصة، أو مستثمر كبير يتقدّم إلى مصرف إلكتروني للمعاملات اليومية، أو يُرفض طلبه.
• الشكوك حول الإقامة الضريبية. شهادة إقامة صادرة عن برنامج منخفض الضرائب، بينما تجري حياتكم بوضوح في مكان آخر، تثير تساؤلات حول البلد الذي ينبغي الإبلاغ عن الحساب إليه.
• الأشخاص المعرّضون سياسيًا. تقبل بعض المصارف المسؤولين العموميين الحاليين أو السابقين وعائلاتهم، ولكن فقط مع عناية واجبة معزّزة وحدود دنيا أعلى في العادة.
• القرب من العقوبات. الروابط التجارية بدول أو قطاعات أو أشخاص خاضعين للعقوبات — حتى غير المباشرة منها — هي أسرع طريق إلى الرفض.

الرفض لا يغلق سويسرا في وجهكم، لكن المصارف تتواصل فيما بينها عبر مزوّدي خدمات العناية الواجبة المشتركين، ولا ينبغي أن يكون الطلب الثاني نسخة من الأول. والتقييم المبدئي للملف وفق سياسة كل مصرف هو أقل الطرق تكلفة لتفادي الرفض.

كيف تختارون المسار المناسب

1. أقل من CHF 250,000 ومعظم استخدامكم للمعاملات اليومية؟ مصرف إلكتروني مثل Dukascopy.
2. تريدون الاستثمار بأنفسكم؟ Swissquote، أو مصرف استثماري آخر.
3. أكثر من CHF 1 مليون وتريدون من يديرها؟ مصرف خاص، تختارونه وفق ملفكم والخدمات التي تحتاجونها، لا وفق اسمه.
4. تحتاجون إلى حساب لشركة في الخارج؟ تحقّقوا من سياسة كل مصرف تجاه الشركات المسجّلة في الخارج؛ فـSwissquote مثلًا يفرض عليها CHF 300 سنويًا.

بصفتنا شريكًا رسميًا لكلٍّ من Dukascopy Bank وSwissquote، نقدّم الطلبات عبر قنوات راسخة ونُعِدّ الملف معكم. وأتعابنا منشورة على صفحة كل مصرف.

الحسابات السويسرية لغير المقيمين: الأسئلة الشائعة